Facturas de compra

Módulo requerido: purchases · Permiso: purchases.view / purchases.create
→ Módulos y permisos

¿Qué es?

Una factura de compra (FCP) registra la recepción de mercancía o servicios de un proveedor. Al guardar una FCP, el sistema:

1. Ingresa el stock al almacén (movimiento kardex de entrada con el costo de adquisición).
2. Registra la obligación de pago en cuentas por pagar (CxP).
3. Genera el asiento contable de la compra (débito inventario / crédito CxP + ITBMS si aplica).

Antes de empezar

• El proveedor debe existir en el catálogo. → Proveedores
• Los productos deben estar en el catálogo.
• Ten a mano la factura física o PDF del proveedor (necesitas el número de factura).

Crear una factura de compra

1. Ve a Compras → Facturas de compra → Nueva factura de compra.
2. Completa el encabezado (ver campos más abajo).
3. Agrega las líneas de productos con sus cantidades y costos unitarios.
4. Revisa los totales.
5. Haz clic en Guardar.

Campos del encabezado

Campo	Obligatorio	Descripción
Proveedor	✅	Busca por nombre o RUC.
N.° factura proveedor	✅	Número impreso en el documento físico del proveedor. Debe ser único por proveedor.
Fecha de la factura	✅	Fecha impresa en el documento del proveedor (no necesariamente hoy).
Fecha de vencimiento	—	Fecha límite de pago. Define cuándo aparece en CxP vencida.
Sucursal / Almacén	✅	Almacén donde se ingresa la mercancía.
Condición de pago	—	Contado o crédito (plazo en días).
Referencia interna	—	Nota interna (número de OC relacionada, número de remisión, etc.).

Campos de las líneas

Campo	Descripción
Producto	Busca por nombre o código. Puedes crearlo si es nuevo.
Cantidad	Unidades recibidas según la factura del proveedor.
Costo unitario	Precio de compra sin ITBMS. Este costo queda registrado en el kardex y se usa en reportes de rentabilidad.
ITBMS	Tasa del impuesto en la compra (0 %, 7 %, etc.).
Descuento	Descuento aplicado por el proveedor en esa línea.

Costo de adquisición

El costo unitario que ingresas aquí afecta directamente los reportes de rentabilidad (margen bruto) y el costo de inventario. Ingrésalo con precisión.

Recepcionar desde una Orden de Compra

Si tienes una OC aprobada:

1. Ve a Compras → Órdenes de compra y abre la OC.
2. Haz clic en Recepcionar.
3. El sistema pre-rellena la FCP con los productos y cantidades de la OC.
4. Ajusta cantidades si la entrega fue parcial.
5. Ingresa el número de factura del proveedor y guarda.

→ Órdenes de compra

Pagar una factura de compra

Desde el detalle de la FCP o desde Compras → Pagos a proveedores: → Pagos a proveedores

Anular una factura de compra

Si fue un error:

1. Abre la FCP → Anular → ingresa el motivo.
2. El stock ingresado se revierte (movimiento kardex de salida).
3. La obligación de pago (CxP) se cancela.
4. Se genera el asiento de reversión.

WARNING

Solo puedes anular una FCP si aún no ha sido pagada total o parcialmente. Si ya tiene pagos, contacta al administrador para gestionar la anulación.

Preguntas frecuentes

¿Puedo ingresar una FCP en moneda extranjera?
El sistema opera en Balboa (USD) dado que es la moneda de Panamá. No hay soporte de múltiples monedas en esta versión.

¿Puedo editar una FCP ya guardada?
No. Las facturas de compra son inmutables una vez guardadas. Si hay un error, anúlala y vuelve a crearla.

¿Qué pasa si el proveedor me entrega más unidades de las que dice la factura?
Ingresa exactamente lo que dice la factura del proveedor. Si hay unidades extra, crea un ajuste de inventario positivo con el motivo "Excedente de entrega".

¿Los productos de una FCP actualizan el precio de venta del catálogo?
No automáticamente. El costo de compra se registra en el kardex, pero el precio de venta en el catálogo debes actualizarlo manualmente si cambió.